Autónomo en Andalucía 2026: cuota SS, IRPF y IVA trimestral
Cuánto paga un autónomo en Andalucía en 2026: cuota de la Seguridad Social, modelo 130, modelo 303 y deducciones autonómicas. Guía actualizada con normativa AEAT régimen común.
En este artículo
- Cuota de la Seguridad Social en Andalucía 2026
- Modelo 130 en Andalucía: cómo calculas el IRPF trimestral
- Modelo 303 en Andalucía: IVA trimestral
- Plazos de presentación en Andalucía 2026
- Deducciones autonómicas en la Renta: lo específico de Andalucía
- ¿Cuánto paga en total un autónomo en Andalucía?
- Errores frecuentes de los autónomos andaluces
- Tarifa plana para nuevos autónomos en Andalucía 2026
- Cómo calcula AutonomiaPro tu cuota en Andalucía
- Preguntas frecuentes — autónomo en Andalucía
Si eres autónomo en Andalucía y quieres saber exactamente cuánto te cuesta serlo en 2026 —cuota a la Seguridad Social, pagos trimestrales a Hacienda y qué puedes deducirte— esta guía te lo explica con números reales.
Andalucía aplica el régimen común de la AEAT, igual que la mayoría de comunidades autónomas. El cálculo del modelo 130 (IRPF) y el modelo 303 (IVA) es idéntico al de un autónomo en Madrid o Valencia. Las diferencias están en las deducciones autonómicas de la declaración anual de la Renta.
Cuota de la Seguridad Social en Andalucía 2026
La cuota SS no depende de la comunidad autónoma: la fija el sistema de cotización por ingresos reales aprobado a nivel nacional.
En 2026 cotizas según tus rendimientos netos anuales previstos:
Un autónomo andaluz con ingresos netos de unos 1.500 €/mes paga alrededor de 310-350 €/mes de cuota SS en 2026.
La cuota SS es 100% deducible en el modelo 130. Reduce directamente tu base imponible cada trimestre.
Modelo 130 en Andalucía: cómo calculas el IRPF trimestral
El modelo 130 acumula los datos de todo el año fiscal. En Andalucía, como en el resto del régimen común AEAT, la fórmula es:
Fórmula modelo 130:```
Rendimiento neto acumulado = Ingresos acumulados − Gastos acumulados − Cuota SS acumulada − Reducción EDS 5%
Cuota = 20% sobre rendimiento neto acumulado
Resultado = Cuota − Retenciones acumuladas − Pagos trimestrales anteriores
```
Ejemplo práctico — autónomo en Sevilla, T2 2026:- Ingresos acumulados (enero–junio): 20.000 €
- Gastos deducibles (asesoría, material, móvil...): 4.000 €
- Cuota SS acumulada (6 meses × 330 €): 1.980 €
- Reducción EDS 5%: 701 €
- Rendimiento neto: 20.000 − 4.000 − 1.980 − 701 = 13.319 €
- Cuota 20%: 2.664 €
- Menos retenciones recibidas (15% × 20.000 €): 3.000 €
- Menos pago T1: 0 €
- A pagar T2: 0 € (retenciones superiores a la cuota)
Sin retenciones en tus facturas, el pago trimestral ronda los 450-650 € para ingresos medios.
Modelo 303 en Andalucía: IVA trimestral
En Andalucía aplica el IVA estándar del régimen común:
- IVA repercutido: 21% sobre tus facturas (tipo general)
- IVA soportado: el IVA que pagas en tus compras y gastos
- Resultado: IVA repercutido − IVA soportado = lo que ingresas a Hacienda
- Facturas emitidas: 20.000 € + 4.200 € IVA (21%)
- Gastos con IVA: 4.000 € + 840 € IVA soportado
- Resultado M303: 4.200 − 840 = 3.360 € a pagar
Si prestas servicios exentos de IVA (sanitarios, educativos o financieros según Art. 20 LIVA), no repercutes IVA ni presentas el 303.
Plazos de presentación en Andalucía 2026
Los plazos son iguales en toda España:
Deducciones autonómicas en la Renta: lo específico de Andalucía
Andalucía tiene deducciones propias en la declaración anual que reducen la cuota autonómica del IRPF:
- Deducción por inversión en vivienda habitual: para adquisiciones anteriores a 2013 con condiciones específicas
- Deducción por alquiler de vivienda habitual: si pagas alquiler como residencia principal y cumples límites de renta
- Deducción por discapacidad: tramos propios de la Junta de Andalucía
- Deducción por gastos de guardería: para hijos menores de 3 años en centros autorizados
- Deducción por ayuda doméstica: para familias con ambos cónyuges trabajando
- Deducción por donativos: a entidades andaluzas reconocidas
Estas deducciones no afectan al modelo 130 trimestral —solo al resultado de la declaración anual de junio.
¿Cuánto paga en total un autónomo en Andalucía?
Evita estos errores con AutonomiaPro
El sistema detecta y alerta antes de que los cometas.
Calcular ahora →El porcentaje efectivo total sobre facturación bruta ronda el 35-38% para ingresos medios, igual que en el resto del régimen común.
Errores frecuentes de los autónomos andaluces
1. No deducir la cuota SS en el modelo 130El error más caro. Si facturas 2.000 €/mes y pagas 330 € de SS, tu base imponible no es 2.000 € sino 1.670 € (menos otros gastos). Cada trimestre que no la deduces, pagas de más a Hacienda.
2. Confundir el IVA cobrado con dinero propioEl IVA que cobras en tus facturas no es tuyo: es de Hacienda. Sepáralo desde el primer ingreso.
3. No guardar facturas de gastos con IVACada factura sin guardar es IVA soportado perdido en el 303 y gasto no deducible en el 130.
4. Calcular el M130 solo sobre el trimestreEl modelo 130 acumula todo el año. Si pagaste de más en T1, en T2 puede salirte a cero. Si no lo tienes en cuenta, haces pagos innecesarios.
Tarifa plana para nuevos autónomos en Andalucía 2026
Si te das de alta por primera vez (o llevas más de 2 años de baja), accedes a la tarifa plana de 80 €/mes durante los primeros 12 meses, independientemente de tu comunidad autónoma.
A partir del mes 13, la cuota sube al tramo que corresponda a tus ingresos reales. Durante la tarifa plana, la cuota deducible en el M130 es la reducida (80 €), no la cuota completa.
Cómo calcula AutonomiaPro tu cuota en Andalucía
AutonomiaPro aplica el motor fiscal del régimen común AEAT para las 15 CCAA de Fase 1 (País Vasco y Navarra en Fase 2). Introduce tus datos y el sistema calcula:
- Tu cuota exacta de modelo 130 (acumulada anual)
- Tu resultado de modelo 303 trimestral
- El semáforo fiscal de tu situación
- 1 insight de IA gratuito con sugerencias de deducción
Para autónomos andaluces en régimen común, el cálculo es 100% aplicable.
→ Calcular mi cuota como autónomo en AndalucíaPreguntas frecuentes — autónomo en Andalucía
¿La cuota de autónomo es diferente en Andalucía que en otras comunidades?No. La cuota SS la fija el sistema nacional de cotización por ingresos reales. Es igual en todas las CCAA del régimen común.
¿El modelo 130 cambia según la comunidad autónoma?No. El modelo 130 es igual en toda España (régimen común). Las diferencias autonómicas solo afectan a la declaración anual de la Renta.
¿Puedo deducir el alquiler de mi local en Andalucía?S�, si el local está destinado exclusivamente a la actividad económica. Si trabajas desde casa, puedes deducir un porcentaje proporcional de suministros según metros cuadrados afectos.
¿Cuándo tengo que pagar el IVA si soy autónomo en Andalucía?Los mismos plazos que en toda España: abril (T1), julio (T2), octubre (T3) y enero del año siguiente (T4).
¿Qué pasa si presento el modelo 303 fuera de plazo en Andalucía?Hacienda aplica recargo del 1% por cada mes de retraso. Si Hacienda te requiere antes de que presentes, la sanción puede ser del 50% al 150% de la cuota.
¿Tiene Andalucía alguna bonificación especial para autónomos?La Junta de Andalucía tiene programas de apoyo al emprendimiento (subvenciones, microcréditos), pero la cuota SS y los modelos tributarios son competencia estatal y son iguales en toda España.
> ¿Eres autónomo en Galicia? Consulta la [guía de autónomos en Galicia 2026](/blog/autonomo-galicia-cuota): cuota SS, modelo 130 y modelo 303 con ejemplos reales.
Información elaborada con normativa AEAT 2026. Los cálculos son orientativos. Para obligaciones con impacto económico significativo, consulta con un asesor fiscal colegiado. AutonomiaPro cubre el régimen común AEAT — País Vasco y Navarra: Fase 2.
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